|
Страхование оборотных товаров |
Помимо основных средств, предприятие располагает товарами в обороте. Страхованию подлежат складские запасы.
Товары, находящиеся в обороте, могут быть повреждены или уничтожены полностью в результате следующие событий:
- взрыва газопровода, хранилищ газа, паровых котлов, аппаратов, машин и аналогичных устройств;
- взрыва газа, удара молнии, пожара;
- стихийного бедствия;
- лонамеренных действий третьих лиц (разбой, грабеж, кража);
- повреждения водой;
- наезда транспортного средства или столкновения;
- падения летательных аппаратов или обломков.
Количество товаров, находящихся в обороте, может изменяться на протяжении даже одного рабочего дня. Поэтому страхование товарных запасов имеет собственную специфику. Для определения страховой суммы применяются три основных способа оценки:
- Метод среднего остатка. Устанавливается максимальный предел стоимости запасов товаров и примерная величина складского остатка на протяжении года.
- Метод максимального остатка. В качестве страховой суммы принимается максимальный остаток товара на складе, который был зафиксирован за отчетный период. Если запасы товара не слишком велики, а разница между минимальным и максимальным остатком не столь существенна, этот метод может быть с успехом применен.
- Метод первого риска. При этом методе определяется не стоимость товаров, которые находятся на складе. Вычисляется вероятный убыток, грозящий собственнику товара. Он и определяет предельную ответственность страховщика. При оценке этого вида страховое возмещение выплачивается однократно при наступлении первого страхового случая. Если товарные запасы многочисленны и располагаются в нескольких складских помещениях, то вероятность полной гибели всего товарного запаса ничтожно мала. А частичная гибель товара как раз и страхуется.
Нужно понимать, что размер страхового платежа зависит от рисков, страховой суммы, метода, которым она рассчитывается, и вида товарного запаса.
Страховой брокер «Белая зебра» предлагает своим клиентам помощь в подготовке индивидуальной программы страхования. Она должна учитывать все особенности конкретного бизнеса. Только в этих условиях можно говорить об оптимизации выбора рисков, комплексном подходе к процессу страхования и эффективности работы средств, направленных на страхование. |
